LEI-Anforderungen
nach Ländern
Über 200 regulatorische Vorgaben in mehr als 40 Rechtsordnungen verlangen mittlerweile einen LEI-Code. Von der EU-MiFID II bis zum RBI-Rundschreiben in Indien: Erfahren Sie genau, wann und wo Ihr Unternehmen einen LEI-Code benötigt.
Der globale Vorstoß zur Identifizierung juristischer Personen
Der LEI-Code entstand als Reaktion auf die Finanzkrise 2008, als Aufsichtsbehörden feststellten, dass sie grenzüberschreitende Engagements gegenüber Kontrahenten nicht nachverfolgen konnten. Die G20 unterstützte 2012 das LEI-System, und das Financial Stability Board gründete die Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), um die globale LEI-Infrastruktur zu überwachen.
Heute wurden bereits mehr als 3,3 Millionen LEI-Codes in über 200 Rechtsordnungen ausgestellt. Die Europäische Union ist mit sechs zentralen Regulierungen, die einen LEI-Code vorschreiben, weltweit führend, gefolgt von den USA, dem Vereinigten Königreich sowie einem wachsenden Netz an Vorgaben im asiatisch-pazifischen Raum und in Lateinamerika.
Die Verbreitung beschleunigt sich zunehmend auch außerhalb der Finanzmärkte. Der Nachrichtenstandard ISO 20022 für grenzüberschreitende Zahlungen enthält mittlerweile LEI-Felder. Der Digital Operational Resilience Act (DORA) der EU, der seit Jänner 2025 in Kraft ist, verlangt LEI-Codes für das Meldewesen zu IKT-Drittparteirisiken. Indiens RBI hat den LEI-Schwellenwert schrittweise gesenkt, wodurch Millionen von Kreditnehmern in den Anwendungsbereich fallen.
Nachfolgend finden Sie detaillierte regulatorische Übersichten nach Regionen, eine umfassende Referenztabelle für 40 Länder, Informationen zu den Auslösetatbeständen für die LEI-Pflicht, zu Sanktionen sowie eine regulatorische Zeitleiste.
Wichtige Regionen
- Europäische Union — MiFID II, EMIR, SFTR, Solvency II, CRR, CSDR, DORA
- Vereinigtes Königreich — UK MiFIR, UK EMIR, FCA-Durchsetzung
- USA — Dodd-Frank, SEC CAT, CFTC, Federal Reserve
- Asien-Pazifik — Japan JFSA, Singapur MAS, HK SFC, Indien RBI, Australien ASIC
- Amerika — Kanada OSC/AMF, Brasilien BCB/CVM, Mexiko CNBV
- Naher Osten und Afrika — VAE DFSA, Südafrika FSCA, Saudi-Arabien CMA
Regulierungen der Europäischen Union
Die EU ist weltweit führend bei der Einführung des LEI-Codes. Alle 27 Mitgliedstaaten setzen die LEI-Anforderungen über ESMA, EBA und EIOPA um, wobei die jeweiligen nationalen Aufsichtsbehörden für die Durchsetzung vor Ort zuständig sind.
MiFID II / MiFIR
Jänner 2018„Kein LEI, kein Handel“ — dieser Grundsatz bildet das Fundament der LEI-Pflicht in der EU. Wertpapierfirmen müssen den LEI-Code jedes Kunden mit Rechtspersönlichkeit einholen, bevor sie ein Geschäft mit Finanzinstrumenten abwickeln, die zum Handel zugelassen sind oder an einem Handelsplatz gehandelt werden. Dies betrifft Aktien, Anleihen, ETFs, Derivate und strukturierte Produkte. Firmen müssen zudem ihren eigenen LEI-Code sowie den LEI-Code des Emittenten melden. Bei Nichteinhaltung wird das Geschäft abgelehnt.
EMIR (Refit)
Februar 2014Beide Gegenparteien eines OTC-Derivatekontrakts müssen für die Meldung an Transaktionsregister über einen gültigen, verlängerten LEI-Code verfügen. Der EMIR Refit (2019) hat diese Anforderung verschärft: Die meldepflichtige Gegenpartei muss zusätzlich den LEI-Code der anderen Gegenpartei melden, und Transaktionsregister müssen die LEI-Codes anhand der GLEIF-Datenbank validieren. Betroffen sind Zinsswaps, Devisentermingeschäfte, Credit Default Swaps, Aktienoptionen und Warenderivate.
SFTR
Juli 2020Gegenparteien, Emittenten, Agenten, Triparty-Agenten und zentrale Gegenparteien (CCPs) müssen in SFT-Meldungen an Transaktionsregister mittels LEI-Code identifiziert werden. Dies betrifft Repogeschäfte (Repos), Wertpapierleihe, Buy-Sell-Back-Geschäfte und Lombardgeschäfte. Die Verordnung verlangt 155 Datenfelder pro Meldung, wobei der LEI-Code in mindestens 10 davon verwendet wird. Die Einführung erfolgte stufenweise: Banken (Juli 2020), Versicherungen/Fonds (Oktober 2020), nichtfinanzielle Gegenparteien (Jänner 2021).
Solvency II
Jänner 2016Versicherer und Rückversicherer müssen den LEI-Code in den quantitativen Meldebögen (QRTs) an die EIOPA angeben. Der LEI-Code ist erforderlich zur Identifizierung von Gegenparteien bei Vermögenswerten (S.06), Derivaten (S.08), Wertpapierleihe (S.10) und Rückversicherungsvereinbarungen (S.31). Gruppenaufsichtsbehörden nutzen den LEI-Code, um konzerninterne Risikopositionen im Rahmen von Solvency II abzubilden.
CRD IV / CRR
Jänner 2014Banken müssen den LEI-Code in Großkreditmeldungen (COREP), im Kreditrisikoreporting und beim aufsichtlichen Benchmarking verwenden. Die technischen Durchführungsstandards der EBA schreiben den LEI-Code zur Identifizierung von Gegenparteien in den Meldebögen C 26.00 (Großkredite), C 28.00–C 31.00 (Konzentrationsgrenzen) sowie bei der granularen Kreditdatenmeldung AnaCredit vor. Die CRR2 hat die LEI-Pflicht auf die Abwicklungsmeldung (Resolution Reporting) ausgeweitet.
CSDR
Februar 2022Das Regime zur Abwicklungsdisziplin verlangt den LEI-Code zur Identifizierung der Parteien bei gescheiterten Abwicklungen. Zentralverwahrer müssen den LEI-Code in Abwicklungsanweisungen, Strafzahlungsberechnungen und der monatlichen Meldung an die zuständigen nationalen Behörden (NCAs) angeben. Geldstrafen für Abwicklungsfehler werden je säumigem Teilnehmer – identifiziert durch den LEI-Code – berechnet. Der CSDR-Refit-Vorschlag soll das Regime vereinfachen, ohne die LEI-Pflicht aufzugeben.
DORA
Jänner 2025Der Digital Operational Resilience Act (DORA) verpflichtet Finanzinstitute, ein Informationsregister über IKT-Drittdienstleister zu führen, in dem der LEI-Code – sofern verfügbar – verwendet wird. Kritische IKT-Dienstleister müssen im Aufsichtsrahmen durch den LEI-Code identifiziert werden. Damit wird die LEI-Pflicht erstmals in der EU-Regulierung über klassische Finanztransaktionen hinaus auf das operationelle Risiko und das Dienstleister-Management ausgeweitet.
Wichtige Regelungen außerhalb der EU
Wichtige Rechtsordnungen außerhalb der EU, die verpflichtende oder empfohlene LEI-Anforderungen eingeführt haben – jeweils mit eigenem Anwendungsbereich und eigenen Durchsetzungsmechanismen.
Vereinigtes Königreich
Eigenständiges Regime nach dem BrexitUK MiFIR / FCA-Handbuch
Nach dem Brexit hat das Vereinigte Königreich MiFID II als UK MiFIR in nationales Recht überführt. Die FCA hält am Grundsatz „Kein LEI, kein Handel“ für Wertpapierfirmen fest, die Transaktionen für Kunden mit Rechtspersönlichkeit ausführen. Das MDP-Gateway der FCA validiert LEI-Codes in Echtzeit, sobald Firmen ihre Transaktionsmeldungen einreichen.
UK EMIR / Bank of England
UK EMIR entspricht inhaltlich den Anforderungen der EU-EMIR für die Meldung von OTC-Derivaten. Die Bank of England beaufsichtigt die Meldung an Transaktionsregister. Seit Oktober 2024 verlangt der UK-EMIR-Refit von meldepflichtigen Gegenparteien zusätzlich die Meldung des LEI-Codes der für die Meldung verantwortlichen Einheit sowie eines allfälligen Ausführungsagenten.
USA
Regulierungsrahmen mehrerer BehördenDodd-Frank Act / CFTC
Der Dodd-Frank Wall Street Reform Act (2010) verpflichtet Swap-Händler, bedeutende Swap-Teilnehmer und wertpapierbasierte Swap-Einheiten, einen LEI-Code zu erlangen und zu melden. Die CFTC schreibt den LEI-Code für sämtliche Swap-Datenmeldungen an Swap Data Repositories (SDRs) vor. Dies war die erste große US-amerikanische LEI-Verpflichtung und gilt seit 2012.
SEC Rule 613 (CAT) / Form PF
Der Consolidated Audit Trail (CAT) verpflichtet Broker-Dealer, den LEI-Code für institutionelle Kunden zu melden. Das Formular Form PF der SEC (Meldung für Privatfonds) verlangt von Fondsberatern mit einem verwalteten Vermögen (AUM) von über $150M die Meldung des LEI-Codes. Die SEC verwendet den LEI-Code zudem im EDGAR-Filingsystem zur Identifizierung von Emittenten und meldepflichtigen Einheiten.
Federal Reserve / OFR
Die Federal Reserve verlangt den LEI-Code für Bankholdinggesellschaften, Spar- und Darlehensholdinggesellschaften sowie Zwischenholdinggesellschaften mit konsolidierten Vermögenswerten von $50B+. Das Office of Financial Research (OFR) nutzt den LEI-Code als zentrales Element der Systemrisikoüberwachung und der Finanzstabilitätsanalyse.
NAIC / Einzelstaatliche Versicherungsaufsicht
Die National Association of Insurance Commissioners (NAIC) hat LEI-Anforderungen für die gesetzlich vorgeschriebenen Meldungen von Versicherern eingeführt. Die einzelstaatlichen Versicherungsaufsichtsbehörden verwenden den LEI-Code bei der Group Capital Calculation (GCC) sowie zur Identifizierung von Einheiten bei der Analyse von Holdingstrukturen.
Indien
Ein wachsender LEI-MarktRBI-Rahmenwerk für Großkreditnehmer
Die Reserve Bank of India (RBI) schreibt einen LEI-Code für alle Kreditnehmer vor, deren gesamtes bilanzwirksames und außerbilanzielles Kreditengagement ₹5 Crore oder mehr beträgt. Die stufenweise Einführung begann 2017, wobei der Schwellenwert seither schrittweise gesenkt wurde. Banken dürfen Kreditfazilitäten für Rechtsträger ohne gültigen LEI-Code weder verlängern noch aufstocken.
SEBI / OTC-Derivate
Die SEBI verlangt einen LEI-Code von allen Teilnehmern an nicht zentral geclearten OTC-Derivategeschäften in den Bereichen Zinsen, Devisen und Kreditderivate. Auch die RBI hat für alle Teilnehmer an Nicht-Derivate-Märkten (Staatsanleihen, Geldmarkt) mit stufenweisen Fristen eine LEI-Pflicht eingeführt.
Japan
JFSA-Pflicht seit 2014Die japanische Finanzaufsicht JFSA verlangt einen LEI-Code für sämtliche Meldungen von OTC-Derivategeschäften. Japan war eine der ersten asiatischen Jurisdiktionen, die im Einklang mit den G20-Verpflichtungen eine LEI-Pflicht eingeführt hat. Auch die Bank of Japan setzt LEI-Codes bei geldpolitischen Operationen und bei der Überwachung der Finanzstabilität ein. Alle von der JFSA beaufsichtigten Finanzinstitute müssen einen gültigen LEI-Code führen.
Australien
ASIC-DerivatevorschriftenDie Derivative Transaction Rules (Reporting) der ASIC verpflichten meldepflichtige Rechtsträger, für alle Gegenparteien meldepflichtiger OTC-Derivategeschäfte einen LEI-Code einzuholen und zu melden. Australien hat ein verpflichtendes Transaktionsmeldesystem eingeführt, das den G20- und IOSCO-Standards entspricht. Die Vorschriften gelten für australische Inhaber einer Finanzdienstleistungslizenz, die OTC-Derivate oberhalb festgelegter Schwellenwerte handeln.
Singapur
MAS-OTC-MeldungenDie Monetary Authority of Singapore (MAS) schreibt gemäß dem Securities and Futures Act einen LEI-Code für die Meldung von OTC-Derivategeschäften vor. Banken, lizenzierte Finanzberater und Fondsmanager mit Nominalbeträgen von über S$8 Milliarden müssen ihre Meldungen mit LEI-Codes vornehmen. Die MAS hat die Meldeformate zudem an internationale Standards angeglichen, wodurch der LEI-Code zu einem zentralen Identifikator geworden ist.
Hongkong
HKMA-/SFC-RegimeDie HKMA und die SFC regulieren gemeinsam die Meldung von OTC-Derivategeschäften in Hongkong. Zugelassene Institute und lizenzierte Gesellschaften müssen für beide Gegenparteien meldepflichtiger Transaktionen einen LEI-Code melden. Die Einführung erfolgte stufenweise, zunächst mit verpflichtender Meldung für Zins- und Devisenderivate. Hongkong zählte in Asien zu den Vorreitern – die Vorschriften gelten bereits seit 2015.
Kanada
Provinzielle AufsichtsbehördenKanadas LEI-Pflicht wird über die Wertpapieraufsichtsbehörden der einzelnen Provinzen umgesetzt. Die Ontario Securities Commission (OSC), die Autorité des marchés financiers (AMF) und weitere Mitglieder der CSA (Canadian Securities Administrators) verlangen einen LEI-Code für die Meldung von OTC-Derivategeschäften. Betroffen sind inländische Gegenparteien, die Zins-, Devisen-, Aktien-, Kredit- oder Warenderivate oberhalb festgelegter Schwellenwerte handeln.
Schweiz
FinfraG / FINMAGemäß dem Finanzmarktinfrastrukturgesetz (FinfraG, engl. FMIA) müssen Schweizer Gegenparteien von OTC-Derivategeschäften ihre Meldungen an Transaktionsregister mit LEI-Code vornehmen. Die FINMA setzt die Meldepflichten für Banken, Effektenhändler und Betreiber von Finanzmarktinfrastrukturen durch. Die Schweiz hat die Gleichwertigkeit mit den EU-Regelungen anerkannt, was die grenzüberschreitende Compliance erleichtert.
Anforderungen nach Ländern
Eine umfassende Übersicht zu mehr als 40 Ländern. Die jeweiligen Aufsichtsbehörden sind für die Überwachung der Einhaltung und die Verhängung von Sanktionen in ihrer Jurisdiktion zuständig.
| Land | Wesentliche Regelung | Status |
|---|---|---|
| 🇩🇪 Deutschland | MiFID II, EMIR, CRR | Verpflichtend |
| 🇫🇷 Frankreich | MiFID II, EMIR, SFTR | Verpflichtend |
| 🇳🇱 Niederlande | MiFID II, EMIR, SFTR | Verpflichtend |
| 🇮🇹 Italien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇪🇸 Spanien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇦🇹 Österreich | MiFID II, EMIR, CRR | Verpflichtend |
| 🇧🇪 Belgien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇮🇪 Irland | MiFID II, EMIR, UCITS | Verpflichtend |
| 🇱🇺 Luxemburg | MiFID II, AIFMD, UCITS | Verpflichtend |
| 🇵🇹 Portugal | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇬🇷 Griechenland | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇵🇱 Polen | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇨🇿 Tschechien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇷🇴 Rumänien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇭🇺 Ungarn | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇸🇪 Schweden | MiFID II, EMIR, SFTR | Verpflichtend |
| 🇩🇰 Dänemark | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇫🇮 Finnland | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇱🇻 Lettland | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇱🇹 Litauen | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇪🇪 Estland | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇧🇬 Bulgarien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇭🇷 Kroatien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇸🇰 Slowakei | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇸🇮 Slowenien | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇨🇾 Zypern | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇲🇹 Malta | MiFID II, EMIR | Verpflichtend |
| 🇬🇧 Vereinigtes Königreich | UK MiFIR, UK EMIR | Verpflichtend |
| 🇺🇸 USA | Dodd-Frank, SEC CAT, CFTC | Verpflichtend |
| 🇨🇦 Kanada | OSC/AMF derivatives rules | Verpflichtend |
| 🇦🇺 Australien | ASIC Derivative Rules | Verpflichtend |
| 🇯🇵 Japan | JFSA OTC reporting | Verpflichtend |
| 🇸🇬 Singapur | MAS SFA reporting | Verpflichtend |
| 🇭🇰 Hongkong | OTC Derivative Rules | Verpflichtend |
| 🇮🇳 Indien | RBI circular, SEBI rules | Verpflichtend |
| 🇨🇭 Schweiz | FMIA | Verpflichtend |
| 🇳🇴 Norwegen | MiFID II (EEA), EMIR | Verpflichtend |
| 🇮🇸 Island | MiFID II (EEA), EMIR | Verpflichtend |
| 🇱🇮 Liechtenstein | MiFID II (EEA), EMIR | Verpflichtend |
| 🇦🇪 VAE (DIFC) | DFSA Derivative Rules | Verpflichtend |
| 🇰🇷 Südkorea | FSC OTC reporting | Verpflichtend |
| 🇲🇽 Mexiko | CNBV derivative rules | Empfohlen |
| 🇧🇷 Brasilien | BCB/CVM regulations | Empfohlen |
| 🇿🇦 Südafrika | FSCA OTC reporting | Empfohlen |
| 🇸🇦 Saudi-Arabien | CMA Capital Markets Law | Empfohlen |
| 🇳🇿 Neuseeland | FMA proposed reporting | Empfohlen |
Diese Tabelle behandelt die wichtigsten Rechtsordnungen und kann nicht jede regulatorische Änderung abbilden. Ziehen Sie für die jeweils aktuellen Anforderungen stets die offiziellen Aufsichtsbehörden und deren Veröffentlichungen heran.
Sanktionen bei Nichteinhaltung
Wird kein gültiger LEI-Code beantragt oder aufrechterhalten, kann dies schwerwiegende Folgen haben. Die Sanktionen fallen je nach Rechtsordnung unterschiedlich aus, können den Geschäftsbetrieb aber erheblich beeinträchtigen.
Handelsablehnung
Gemäß MiFID II und der UK-MiFIR ist es Wertpapierfirmen untersagt, Geschäfte für juristische Personen ohne gültigen LEI-Code auszuführen. Die Transaktion wird bereits bei der Ausführung abgelehnt – eine Übergangsfrist oder Ausweichmöglichkeit gibt es nicht.
Verwaltungsstrafen
Die zuständigen nationalen Aufsichtsbehörden können bei Meldeversäumnissen empfindliche Verwaltungsstrafen verhängen. In der EU können Strafen nach MiFID II bis zu €5 Millionen oder 10 % des Jahresumsatzes der juristischen Person betragen. Die britische FCA kann bei Marktmissbrauch und Meldeversäumnissen unbegrenzt hohe Geldstrafen verhängen.
Meldungsablehnung
Transaktionsregister überprüfen LEI-Codes anhand der GLEIF-Datenbank. Meldungen mit ungültigen, abgelaufenen oder fehlenden LEI-Codes werden abgelehnt. Nach EMIR und SFTR stellt eine abgelehnte Meldung einen Meldepflichtverstoß dar, der behoben werden muss und aufsichtsrechtliche Ermittlungen auslösen kann.
Verweigerung von Kreditfazilitäten
In Indien hat die RBI (Reserve Bank of India) die Banken angewiesen, Kreditfazilitäten für Kreditnehmer mit einem Engagement von ≥ ₹5 Crore ohne gültigen LEI-Code weder zu verlängern noch zu erhöhen. Die Nichteinhaltung blockiert unmittelbar den Zugang zu Bankkrediten und beeinträchtigt damit Geschäftsbetrieb und Wachstum.
Entzug der Registrierung
In den USA kann eine anhaltende Nichteinhaltung der Meldepflichten von CFTC oder SEC – einschließlich der LEI-Verpflichtungen – für Swap-Händler, bedeutende Swap-Teilnehmer und Broker-Dealer zum Entzug der Registrierung führen. Damit wird der Rechtsträger faktisch von den regulierten Märkten ausgeschlossen.
Folgen eines abgelaufenen LEI-Codes
LEI-Codes müssen jährlich verlängert werden. Ein abgelaufener LEI-Code (Status: LAPSED) gilt bei den meisten Aufsichtsbehörden als ungültig. Ein abgelaufener LEI-Code hat dieselben Folgen wie das vollständige Fehlen eines LEI-Codes – abgelehnte Handelsgeschäfte, abgelehnte Meldungen und mögliche aufsichtsrechtliche Maßnahmen. Derzeit sind über 30 % aller ausgestellten LEI-Codes abgelaufen.
Regulatorische Zeitleiste des LEI-Codes
Wie sich die LEI-Pflichten seit der ersten Zustimmung der G20 im Jahr 2011 weltweit ausgeweitet haben.
G20-Zustimmung
Die Staats- und Regierungschefs der G20 befürworten beim Gipfel von Cannes die Schaffung eines globalen LEI-Systems. Das Financial Stability Board (FSB) wird mit der Entwicklung des Governance-Rahmens beauftragt.
Gründung von GLEIF und LEI ROC
Das LEI Regulatory Oversight Committee (LEI ROC) wird gegründet. Die ersten LEI-Codes werden ausgestellt. GLEIF wird in Basel gegründet, um das globale LEI-System zu betreiben.
Inkrafttreten von EMIR und CRR in der EU
Die EU-Verordnung EMIR macht den LEI-Code für die Meldung von OTC-Derivaten verpflichtend. CRD IV/CRR verlangt den LEI-Code im aufsichtsrechtlichen Meldewesen. Die US-Behörde CFTC schreibt den LEI-Code für Swap-Meldungen vor. Die japanische Aufsichtsbehörde JFSA beginnt, den LEI-Code verbindlich vorzuschreiben.
Solvency II und globale Ausweitung
Solvency II führt in der EU LEI-Pflichten für das Versicherungsmeldewesen ein. Die indische RBI führt eine Verpflichtung für Großkreditnehmer (ab ₹50 Crore) ein. Die australische ASIC schreibt den LEI-Code verpflichtend vor. Hongkong beginnt mit einer stufenweisen Einführung der Meldepflicht.
MiFID-II-Revolution
MiFID II tritt am 3. Jänner in Kraft – in der gesamten EU gilt „kein LEI, kein Handel“. Dies ist der mit Abstand größte Treiber für die Verbreitung des LEI-Codes und führt dazu, dass sich Millionen von Rechtsträgern registrieren lassen. Kanada führt die OTC-Meldepflicht von OSC/AMF ein.
SFTR und Reaktion auf die Pandemie
Die EU-Verordnung SFTR macht den LEI-Code für die Meldung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften verpflichtend. Die Aufsichtsbehörden halten trotz COVID-19 an den Fristen fest. GLEIF führt die Level-2-Beziehungsdaten ein. Die indische RBI senkt den Schwellenwert auf ₹25 Crore.
CSDR und Ausweitung in Indien
Das CSDR-Abwicklungsdisziplin-Regime der EU verlangt den LEI-Code für Sanktionen bei fehlgeschlagenen Abwicklungen. Die indische RBI senkt den Schwellenwert auf ₹5 Crore. Der Meilenstein von 2 Millionen ausgestellten LEI-Codes wird erreicht. Das britische EMIR Refit wird angekündigt.
DORA und ISO 20022
DORA weitet die LEI-Pflichten in der EU auf das IKT-Risikomanagement aus. Der Nachrichtenstandard ISO 20022 für grenzüberschreitende Zahlungen enthält LEI-Felder. SWIFT fördert die Verbreitung des LEI-Codes. Das britische EMIR Refit tritt in Kraft.
Häufigste LEI-Auslöser
Wenn Ihr Unternehmen eine dieser Tätigkeiten ausübt, benötigen Sie höchstwahrscheinlich einen LEI-Code. Die genauen Anforderungen sind je nach Rechtsordnung unterschiedlich – Details finden Sie in der Länderübersicht oben.
Wertpapierhandel
Kauf oder Verkauf von Aktien, Anleihen, ETFs, strukturierten Produkten oder anderen Finanzinstrumenten, die zum Handel an einem geregelten Markt, einem MTF oder einem OTF zugelassen sind. Gemäß MiFID II muss die Wertpapierfirma vor Ausführung des Geschäfts Ihren LEI-Code einholen. Gilt in allen 27 EU-Mitgliedstaaten sowie im Vereinigten Königreich.
OTC-Derivate
Abschluss eines außerbörslichen (OTC-)Derivatekontrakts – etwa Zinsswaps, FX-Forwards, Credit Default Swaps, Aktienoptionen, Warenderivate oder Total Return Swaps. Verpflichtend nach EMIR (EU), Dodd-Frank (USA), MAS (Singapur) und ASIC (Australien).
Bankkredite
Aufnahme von Unternehmenskrediten, revolvierenden Kreditlinien oder Bankgarantien. In Indien schreibt die RBI für alle Kreditnehmer mit einem Gesamtengagement von ≥ ₹5 Crore einen LEI-Code vor. In der EU müssen Banken den LEI-Code des Kreditnehmers im Rahmen von AnaCredit ab einem Kreditengagement von ≥ 25.000 € melden.
Fondsmanagement
Verwaltung, Administration oder Vertrieb von Investmentfonds – darunter UCITS, AIFs, Pensionskassen, ETFs, REITs und Private-Equity-Vehikel. AIFMD und UCITS V verlangen einen LEI-Code sowohl für die Verwaltungsgesellschaft als auch für den Fonds selbst. Wichtige Rechtsordnungen: Irland, Luxemburg, Vereinigtes Königreich.
Aufsichtsrechtliche Meldungen
Einreichung von Transaktionsmeldungen, Handelsmeldungen, aufsichtsrechtlichen Meldungen oder sonstigen Aufsichtsdaten bei Finanzaufsichtsbehörden. Dazu zählen EMIR-Meldungen an Transaktionsregister, MiFIR-Transaktionsmeldungen an die zuständigen nationalen Behörden (NCAs), COREP/FINREP an die EBA, Solvency-II-QRTs an die EIOPA sowie CAT-Meldungen an die SEC.
Grenzüberschreitende Zahlungen
Der Versand oder Empfang grenzüberschreitender Zahlungen über ISO-20022-Nachrichten. Im Zuge der SWIFT-Umstellung auf ISO 20022 für CBPR+ werden auch LEI-Felder integriert. Die EZB fördert die Verwendung des LEI-Codes in TARGET2 und TIPS. Es handelt sich um eine sich entwickelnde Anforderung, die mit zunehmender Verbreitung voraussichtlich verpflichtend wird.
Wertpapierfinanzierung
Die Durchführung von Repo-Geschäften, Reverse-Repos, Wertpapierleihe, Kauf-Rückverkaufsgeschäften (Buy-Sell-Back) oder Lombardkrediten. Gemäß SFTR benötigen alle Parteien von Wertpapierfinanzierungsgeschäften, die an EU-Transaktionsregister gemeldet werden, einen LEI-Code. Die Regelung wird stufenweise für Banken, Versicherungen, Fonds und nichtfinanzielle Gegenparteien eingeführt.
IKT-Risikomanagement
Die Bereitstellung oder Nutzung kritischer IKT-Dienstleistungen im Finanzsektor. Gemäß DORA (in Kraft seit Jänner 2025) müssen EU-Finanzunternehmen IKT-Drittdienstleister in ihrem Informationsregister mittels LEI-Code identifizieren. Dies ist die erste LEI-Anforderung, die nicht auf Transaktionen basiert.
Wertpapieremission
Die Emission von Aktien, Anleihen, Commercial Paper oder anderen Wertpapieren an regulierten Märkten. Emittenten benötigen einen LEI-Code für Prospekteinreichungen, laufende Offenlegungspflichten und Meldungen gemäß der Transparenzrichtlinie. Nationale Wertpapierregister verlangen zunehmend einen LEI-Code zur Identifikation des Emittenten.
Häufig gestellte Fragen
Welche Länder verlangen einen Legal Entity Identifier (LEI)?
Was passiert, wenn ich in der EU ohne LEI-Code handle?
Verlangen die USA einen LEI-Code?
Ist der LEI-Code in Indien verpflichtend?
Welche Sanktionen drohen ohne LEI-Code?
Benötige ich einen LEI-Code, wenn ich nur auf meinem Heimatmarkt handle?
Muss mein LEI-Code zur Einhaltung der Vorschriften verlängert werden?
Gibt es neue LEI-Vorschriften, auf die ich mich vorbereiten sollte?
Nicht sicher, ob in Ihrer Rechtsordnung ein LEI-Code erforderlich ist?
Unser Team unterstützt Sie dabei, festzustellen, ob Ihr Unternehmen aufgrund von Land, Branche und Tätigkeit einer LEI-Pflicht unterliegt. Kontaktieren Sie uns – wir prüfen Ihre Situation.
Bereit, Ihren LEI-Code zu registrieren?
Erhalten Sie Ihren Legal Entity Identifier (LEI) in nur 24 Stunden. Transparente Preise, Vergabe durch einen GLEIF-akkreditierten Partner und persönlicher Support für Rechtsträger in jeder Rechtsordnung.